学資保険（がくしほけん）は、子どもの教育資金を準備するための保険商品です。以下にその内容、メリット、デメリットについて詳しく説明します。
学資保険の内容
学資保険は、主に以下のような仕組みを持っています：
- 契約者（親または保護者）と被保険者（子供）：保険契約は親が行い、被保険者は子供です。
- 保険料の支払い：契約者は一定期間、定期的に保険料を支払います。保険料の支払い方法には、月払い、年払い、一時払いなどがあります。
- 保険金の受け取り：子供が一定の年齢（例：高校入学時、大学入学時）に達すると、保険金が支払われます。通常、大学入学時や在学中に一括または分割で支払われることが多いです。
- 死亡保障：契約者が死亡した場合、保険料の支払いが免除され、以降の保険料は不要になります。また、被保険者が死亡した場合も、死亡保険金が支払われます。
学資保険のメリット
- 教育資金の確保：子供の教育資金を計画的に貯蓄できるため、大学入学などの大きな支出に備えることができます。
- 保険料免除特約：契約者が死亡した場合でも、以降の保険料の支払いが免除され、保障が継続されるため安心です。
- 節税効果：支払った保険料が生命保険料控除の対象となるため、所得税や住民税の軽減が期待できます。
- 利率の固定：契約時に決められた利率で運用されるため、将来の受け取り額が確定している安心感があります。
学資保険のデメリット
- 流動性の欠如：保険期間中に解約すると、解約返戻金が支払われますが、その金額は払込保険料総額を下回ることが多く、元本割れのリスクがあります。
- インフレリスク：契約時に決まった利率で運用されるため、インフレが進行すると、将来受け取る金額の実質的な価値が目減りする可能性があります。
- 柔軟性の不足：他の投資商品と比較して、運用の自由度が低いため、市場状況に応じた柔軟な資金運用ができません。
- コスト：保険料には保険会社の運営コストや利益が含まれているため、単純な貯蓄や他の投資商品に比べてコストが高くなることがあります。
学資保険と投資の比較
学資保険の年間利回り（または予定利率）は、保険会社や商品によって異なりますが、一般的には1%から2%程度の範囲に収まることが多いです。これは比較的低い利回りですが、学資保険は保障機能も備えているため、純粋な投資商品とは異なる点を考慮する必要があります。
学資保険の利回り
学資保険の利回りは以下のように計算されます：
- 支払った保険料の総額：契約期間中に支払った総保険料。
- 受け取る保険金の総額：子供の教育資金として受け取る総額。
- 利回りの計算：受け取る保険金総額から支払った保険料総額を差し引き、その差額を保険料総額で割り、年間の利回りを計算します。
学資保険のメリット
- 確定利回り：契約時に決められた利率で運用されるため、将来の受取額が確定している安心感があります。
- 保障機能：契約者が死亡した場合でも保険料の支払いが免除されるため、教育資金の確保が保証されます。
- 税制優遇：生命保険料控除の対象となるため、所得税や住民税の軽減が期待できます。
投資（例えば株式、債券、投資信託）のメリット
- 高い利回りの可能性：市場の状況により、高い利回りを得ることができる可能性があります。特に長期的な投資では、5%から10%の利回りを期待できることもあります。
- 柔軟性：投資商品は運用の自由度が高く、市場の変動に応じて柔軟に対応できます。
- 流動性：必要なときに資金を引き出すことができるため、緊急の資金需要にも対応しやすいです。
学資保険の年間利回りの目安
学資保険の年間利回りは1%から2%程度です。以下に学資保険の具体例を示します：
- 毎月の保険料：10,000円
- 支払い期間：18年間
- 総支払保険料：10,000円 × 12ヶ月 × 18年 = 2,160,000円
- 受取総額：2,400,000円
- 利回りの計算：
- 利益：2,400,000円 – 2,160,000円 = 240,000円
- 年間利回り：240,000円 ÷ 2,160,000円 ÷ 18年 ≈ 0.61%
実際の利回りは商品や保険会社によって異なるため、詳細は各保険会社のパンフレットやウェブサイトで確認することをお勧めします。
まとめ
学資保険は確実に教育資金を準備したい人に向いており、保障機能や税制優遇も魅力です。しかし、より高い利回りを目指すのであれば、株式や投資信託など他の投資商品の方が有利です。ただし、これらの投資商品には市場リスクが伴うため、自分のリスク許容度を考慮して選択することが重要です。
